Jiangsu Expressway Company Limited(600377)
Sobre depósitos y préstamos en empresas financieras del Grupo
Informe de evaluación de riesgos de las operaciones financieras
De conformidad con los requisitos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shanghai, Jiangsu Expressway Company Limited(600377) (en lo sucesivo denominada “la empresa”) inspeccionaron la licencia financiera y la licencia comercial de Jiangsu Communications holding Group Finance Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “la empresa financiera”), revisaron el informe de verificación y auditoría de capital de la empresa financiera y evaluaron la calificación operacional, el negocio y la situación de riesgo de la empresa financiera. La evaluación de los riesgos se informa de la siguiente manera:
Información básica sobre las empresas financieras
Jiangsu Communications holding Group Finance Co., Ltd., through the approval of Jiangsu Communications Holding Co., Ltd. To establish the Financial Company of the Group (Reply of the Bank Supervision)
[2011] No. 192) aprobado, los preparativos comenzaron el 20 de junio de 2011. 2011
El 23 de diciembre, la Comisión Reguladora Bancaria de China publicó un documento sobre la aprobación de la apertura de Jiangsu Communications holding Group Finance Co., Ltd. (respuesta Reguladora Bancaria [2011] No. 594) para autorizar la apertura de empresas financieras. El 26 de diciembre de 2011, la compañía financiera obtuvo la licencia financiera emitida por la Oficina Reguladora de Jiangsu de la Comisión Reguladora Bancaria de China. El 27 de diciembre de 2011, la empresa financiera se registró en la administración de Industria y comercio de la provincia de Jiangsu.
El capital social de la empresa financiera es de 2.000 millones de yuan. Entre ellos: Jiangsu Communications Holding Co., Ltd. Aportó 1.375 millones de yuan, lo que representa el 68,75% del capital social total.
Speed Highway Co., Ltd. Contributed 125 million Yuan, Accounting for 6.25 per cent of the total Registered Capital, and Jiangsu Expressway Company Limited(600377) contributed 500 million Yuan, Accounting for 25 per cent of the total registered capital. Código unificado de crédito social 9132 Shenzhen Seg Co.Ltd(000058) 8434220n.
El ámbito de actividad incluye las siguientes operaciones en moneda nacional y extranjera: consultoría financiera y financiera, garantía de crédito y consultoría y Agencia pertinentes para las empresas miembros; Ayudar a las empresas miembros a realizar la recepción y el pago de las transacciones; Tramitar los préstamos confiados entre las unidades miembros; Aceptar y descontar las facturas de los miembros; Tramitar la liquidación de las transferencias internas entre las empresas miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Absorber los depósitos de las unidades miembros; Préstamos y arrendamiento financiero a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios; Gestionar las inversiones encomendadas entre las unidades miembros; Suscribir los bonos corporativos de los miembros; Inversiones en valores (excepto inversiones en el mercado secundario de valores); Inversiones de capital en instituciones financieras. Proyectos permitidos: servicios de sociedades financieras de grupos de empresas (proyectos sujetos a aprobación de conformidad con la ley, actividades comerciales sólo pueden llevarse a cabo con la aprobación de los departamentos pertinentes; los proyectos comerciales específicos están sujetos al resultado del examen y la aprobación).
Información básica sobre el control interno de las empresas financieras
Entorno de control
Las empresas financieras aplican el sistema de responsabilidad del Director General bajo la dirección del Consejo de Administración. La sociedad financiera ha establecido la Junta de accionistas, la Junta de directores y la Junta de supervisores de conformidad con las disposiciones de los Estatutos de Jiangsu Communications holding Group Finance Co., Ltd., y ha definido claramente las responsabilidades de los directores, supervisores y altos directivos en el control interno, y ha aclarado la estructura de gobernanza empresarial En la que la Junta de accionistas, la Junta de directores, la Junta de supervisores y el personal directivo asumen sus respectivas responsabilidades, normalizan el funcionamiento y equilibran mutuamente.
Las sociedades financieras aplicarán las leyes y reglamentos financieros pertinentes del Estado, los principios y políticas y las medidas para la administración de las sociedades financieras de los grupos de empresas emitidas por la Comisión Reguladora de seguros. Los tipos de interés de los depósitos y préstamos y las tasas de tramitación de las empresas financieras se ajustarán estrictamente a las disposiciones del Banco Popular de China. La sociedad financiera abrirá una cuenta RMB en el Banco Popular de China y pagará las reservas de depósito de conformidad con las disposiciones pertinentes. La empresa financiera ha establecido una organización perfecta, ha establecido el sistema de gestión y el sistema de control de riesgos, como el depósito, el préstamo, la inversión, la liquidación, las finanzas, el trabajo y el personal. La empresa financiera establecerá un sistema de Auditoría e inspección de todas las empresas y establecerá un Departamento de auditoría a tiempo completo independiente de la dirección de operaciones, que será directamente responsable ante el Consejo de Administración.
La estructura organizativa de la empresa financiera es la siguiente:
Identificación y evaluación del riesgo
La empresa financiera ha establecido el sistema de gestión de riesgos, el sistema de control interno y los métodos de gestión y los procedimientos operativos de cada negocio, ha establecido el Departamento de auditoría interna y ha supervisado y auditado las actividades comerciales de la empresa mediante el establecimiento de puestos de supervisión ex post. Cada Departamento establece el sistema de evaluación de riesgos y el sistema de gestión de la responsabilidad de los proyectos en el ámbito de sus responsabilidades, formula sus propios sistemas de control de riesgos, procedimientos operativos y medidas de prevención de riesgos de acuerdo con las diferentes características de cada negocio, separa las responsabilidades de cada departamento y se supervisa mutuamente para predecir, evaluar y controlar diversos riesgos. En los últimos tres años (2019 – 2021), las empresas financieras han elaborado o revisado 25 sistemas de gestión de riesgos.
De acuerdo con el principio de que la sustancia es más importante que la forma y la penetración, la empresa financiera fortalece la conciencia de la gestión de riesgos, formula la estrategia de gestión de riesgos y las medidas preventivas a partir de la identificación de riesgos, la evaluación de riesgos, el análisis de riesgos, el control de riesgos y el informe de riesgos, mejora la capacidad de prevención y eliminación de riesgos, asume la responsabilidad principal de la gestión del cumplimiento del control interno y la prevención y el control de riesgos, y garantiza que el funcionamiento de las empresas se ajuste a la estrategia de la empresa y a los intereses generales.
1. Gestión del riesgo de liquidez
Debido a la convergencia o similitud de los modelos industriales, las empresas miembros del Grupo tienen características de superávit y déficit de capital muy coherentes, lo que también conduce a la limitación de las fuentes de capital y a la rigidez de los gastos de capital, por lo que la satisfacción de las necesidades crediticias de las empresas miembros es el principal gasto de capital de las empresas financieras, la gestión del riesgo de liquidez es también uno de los mayores desafíos a los que se enfrentan las empresas financieras.
Las empresas financieras profundizan continuamente las medidas de gestión del riesgo de liquidez, miden su propia capacidad de tolerancia al riesgo de liquidez de acuerdo con la estrategia de desarrollo, las características empresariales y la preferencia por el riesgo, y formulan estrategias y procedimientos de gestión del riesgo de liquidez, que abarcan tanto las operaciones dentro como fuera del balance. Los detalles son los siguientes: En primer lugar, formular la estrategia de gestión del riesgo de liquidez, el procedimiento y el límite de riesgo que coincidan con el perfil de riesgo y el alcance de la operación, calcular la demanda de activos de liquidez de acuerdo con la demanda de liquidez de los elementos dentro y fuera del cuadro, Garantizar que se mantenga una liquidez suficiente. En segundo lugar, optimizar el mecanismo de gestión de riesgos mediante la coordinación de los departamentos empresariales, los departamentos de planificación y Finanzas y los departamentos de riesgo de cumplimiento para lograr la liquidez
El índice de riesgo t + 1 es estable y preciso. A través del mecanismo de gestión de emergencias relacionado con la prueba de estrés en tiempo real t + 0, podemos fortalecer el control del proceso de ingresos y gastos de capital con la gestión del presupuesto de capital como la línea principal, predecir, planificar y actuar antes de la entrada y salida de grandes cantidades de capital con el fin de mejorar el modo diario de gestión del riesgo de liquidez de la eficiencia de la asignación de capital y mejorar la gestión del riesgo de liquidez y el mecanismo de financiación de emergencia. En tercer lugar, debemos hacer un seguimiento estricto del presupuesto, hacer un seguimiento oportuno de la aplicación de todos los indicadores de ingresos, seguir el principio de no presupuestación de los costos y gastos y tratar de reflejar la situación operacional de manera precisa, objetiva y amplia. En cuarto lugar, las pruebas de resistencia a la liquidez se llevan a cabo periódicamente de conformidad con el principio de precaución, teniendo plenamente en cuenta la relación interna entre los diversos riesgos y el riesgo de liquidez, analizando a fondo la influencia y la reacción de la hipótesis a otros factores de riesgo de liquidez, evaluando la racionalidad de La estructura de la deuda de los activos y la suficiencia de las reservas de liquidez sobre la base de los resultados de las pruebas de resistencia a la liquidez, definiendo las estrategias de mitigación de riesgos que deben adoptarse y formulando planes de contingencia de liquidez. En la actualidad, las pruebas de resistencia pueden abarcar básicamente las fuentes de riesgo sustantivo de las empresas financieras. 2. Gestión del riesgo de crédito
La clasificación de los activos dentro y fuera de los estados financieros de las empresas es normal.
Con el fin de garantizar el control efectivo del riesgo de crédito y mantener la buena calidad de los activos crediticios y no crediticios, las empresas financieras adoptan las siguientes medidas: En primer lugar, ordenar los riesgos crediticios potenciales de manera integral, hacer pleno uso de las actividades especiales de prevención y control de riesgos normalizados, como la “Investigación a gran escala, la eliminación a gran escala, la promoción a gran escala”, la supervisión del riesgo de activos, etc., para llevar a cabo la recuperación del riesgo y fortalecer las “tres inspecciones”; En cuanto a los préstamos a corto plazo que dependen de su propio flujo de caja para cubrir la deuda conexa, es difícil llevar a cabo la recuperación anticipada a su debido tiempo. En segundo lugar, llevar a cabo la gestión posterior al préstamo a tiempo, clasificar estrictamente el riesgo de las operaciones de crédito dentro y fuera del balance, calcular los activos ponderados por riesgo de acuerdo con los requisitos de gestión del capital y retirar la provisión para pérdidas de préstamos en su totalidad. En tercer lugar, llevar a cabo el negocio de inversión interbancaria con cautela, llevar a cabo el control total de la inversión interbancaria, establecer límites para cada tipo de negocio, prestar atención a la calificación crediticia de la contraparte y ajustar razonablemente dinámicamente, y prevenir estrictamente el riesgo de crédito de la inversión interbancaria. En cuarto lugar, prestar atención a la presión del capital, supervisar y evaluar periódicamente los objetivos estratégicos, los principales riesgos a que se enfrenta y el impacto del entorno externo en el nivel de capital, y evaluar si el capital real es suficiente para resistir los principales riesgos; Preparar un informe sobre la aplicación de la planificación del capital, evaluar el impacto de la demanda de crédito y el control de las políticas en el capital de las empresas miembros y presentar periódicamente información pertinente sobre la adecuación del capital a la supervisión. En quinto lugar, seguir promoviendo la construcción de un sistema de gestión del crédito para permitir la aplicación del control interno del crédito y la gestión del riesgo de crédito mediante la Ciencia y la tecnología.
3. Gestión del riesgo de mercado
El riesgo de mercado al que se enfrentan las empresas financieras es principalmente el riesgo de tipo de interés. Las principales medidas de gestión del riesgo de mercado de las empresas financieras son las siguientes: En primer lugar, la supervisión continua del riesgo de mercado. Cada semana se publica una semana de observación financiera, se presta atención a los requisitos de la política de supervisión y a los cambios de la política monetaria, se hace un seguimiento de los fundamentos del mercado, los aspectos financieros y la dinámica del mercado; Periódicamente se celebran reuniones mensuales y anuales de examen y análisis de las operaciones de inversión, mediante el análisis de las variaciones de los tipos de interés medios de shibor y las tendencias de los tipos de interés de LPR a diferentes plazos, se determina razonablemente el riesgo de mercado que las variaciones de los tipos de interés pertinentes pueden entrañar para Las operaciones de inversión de la empresa. Preparar y distribuir informes trimestrales de vigilancia del riesgo de mercado, prestar atención al riesgo de existencias y hacer los arreglos correspondientes. En segundo lugar, la asignación racional de las empresas para controlar el riesgo de mercado. La mayoría de las operaciones de crédito adoptan el método de fijación de los tipos de interés objetivo mediante la adición o sustracción de puntos de LPR, mientras que las operaciones de inversión interbancaria se centran principalmente en la corta duración del efectivo para evitar grandes fluctuaciones del valor de los productos financieros debido a las fluctuaciones de los tipos de interés de mercado. En tercer lugar, mejorar la capacidad de vigilancia de la medición de la identificación del riesgo de mercado y seleccionar los indicadores de las variables objetivo como base para la vigilancia periódica del riesgo de mercado y las pruebas de resistencia.
4. Gestión del riesgo operacional
Las empresas financieras consideran que el control interno es un medio importante de prevención y control de los riesgos operacionales y perfeccionan el mecanismo de prevención y control mediante el sistema, el proceso, el sistema, el puesto y la autorización. Las principales medidas de gestión del riesgo operacional de las empresas financieras son: En primer lugar, mejorar continuamente la lista de riesgos operacionales, examinar cuidadosamente los puntos de riesgo operacional que son fáciles de desencadenar e influir en los procesos institucionales, como la inversión, la industria, etc., preparar la lista de puntos de riesgo y las medidas de control correspondientes, mejorar el grado de visibilidad de la aplicación del sistema para facilitar la prevención y el control del riesgo. En segundo lugar, bajo la orientación del sistema de gestión del riesgo operacional, y tomando como punto de partida la acción especial de gestión interna “investigación, rectificación y mejora”, se promueve la autoevaluación del riesgo operacional en todos los departamentos, sentando las bases para el establecimiento de un mecanismo normalizado de autoevaluación del riesgo operacional. En tercer lugar, mejorar continuamente el nivel de gestión y control de la información. Poner en línea el este, los datos financieros básicos y otros sistemas para reducir el riesgo operacional de las operaciones estadísticas, promover el comercio electrónico de facturas en línea para reducir el riesgo operacional de las operaciones de facturas y el riesgo de liquidación de fondos.
5. Gestión del riesgo de cumplimiento
Las empresas financieras siempre han considerado el “Cumplimiento” como una línea de vida y han asignado gran importancia a la gestión y el control de los riesgos de cumplimiento. Las medidas de gestión del riesgo de cumplimiento de la empresa financiera incluyen: En primer lugar, llevar a cabo actividades especiales como “Año de fortalecimiento de la gestión” y “Año de construcción de la gestión del cumplimiento del control interno”, buscar y mejorar el cumplimiento del control interno punto por punto para el Grupo y los requisitos reglamentarios. En segundo lugar, evaluar periódicamente el cumplimiento de los sistemas y procesos institucionales de la empresa, ordenar y revisar periódicamente los sistemas institucionales para asegurar que cumplan los requisitos más recientes de las leyes, reglamentos y normas. En tercer lugar, a través de la auditoría interna y la auditoría, el sistema de control interno y la aplicación de los procedimientos operativos para comprobar, promover la aplicación del sistema de gestión. En respuesta a las conclusiones de la auditoría interna y a los problemas señalados, las opiniones y recomendaciones de gestión, los departamentos pertinentes de la empresa organizaron cuidadosamente la aplicación de la rectificación y el fortalecimiento de la rendición de cuentas por el cumplimiento. En cuarto lugar, fortalecer la cultura del cumplimiento. Con la ayuda de la Conferencia semanal “Xin Yi Tong”, se organizaron cursos de capacitación sobre la lucha contra el blanqueo de dinero, la prevención de la recaudación ilegal de fondos, el cumplimiento de las normas crediticias, las políticas de supervisión y la gestión de los riesgos relacionados con el cumplimiento, y se fortaleció la educación en materia de alerta sobre el cumplimiento. Llevar a cabo continuamente la competencia de conocimientos sobre el cumplimiento, la evaluación de la estrella del cumplimiento y la propaganda sobre el cumplimiento, y mejorar continuamente la conciencia del personal sobre el cumplimiento. En quinto lugar, prestar atención a la prevención y el control de los casos. Reforzar aún más la gestión del control interno de los puestos clave, los vínculos clave y el comportamiento de los empleados, establecer un mecanismo de investigación de los comportamientos anormales de los empleados en los puestos clave y hacer un buen trabajo en la rotación de puestos. Llevar a cabo una inspección sorpresa de los locales comerciales, el uso de sellos y la gestión de certificados UK, fortalecer la conciencia de Seguridad de los empleados y eliminar los riesgos ocultos de los casos.
6. Gestión del riesgo de blanqueo de dinero
Las empresas financieras siguen fortaleciendo la conciencia de la gestión de la lucha contra el blanqueo de dinero basada en el riesgo, siguiendo las directrices del Banco Popular de China sobre la autoevaluación del riesgo de blanqueo de dinero y financiación del terrorismo, reconstruyen el modelo de evaluación del riesgo de blanqueo de dinero mediante el bloqueo de las principales fuentes de riesgo, y evalúan el riesgo de cada categoría, dimensión e integridad. Tras la evaluación, las empresas financieras se enfrentan a un nivel de riesgo de blanqueo de dinero de bajo riesgo.
Iii) actividades de control
1. Gestión de fondos
Las empresas financieras, de conformidad con las normas y reglamentos prescritos por los departamentos competentes del Estado y el Banco Popular de China, abarcan las medidas de gestión empresarial relativas a la gestión de las reservas de depósitos, el depósito en bancos, el préstamo interbancario, el descuento y el redescuento de las aceptaciones bancarias, la concesión de crédito interbancario financiero, las operaciones de depósito, la liquidación, la conciliación, los certificados en blanco importantes y los documentos valiosos, los certificados de fondos, la transferencia de fondos para los peajes de vehículos de carretera, la asistencia en la investigación de la congelación y la deducción, etc. Proceso operativo, control efectivo del riesgo de negocio de capital.
En cuanto a la gestión de los planes de capital, las operaciones comerciales de las empresas financieras se ajustan estrictamente a los requisitos de gestión de los activos y pasivos de las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas y garantizan la liquidez, la seguridad y la eficiencia de los fondos de las empresas mediante la formulación y aplicación de planes de gestión de fondos.
En cuanto a los depósitos de las empresas afiliadas, las empresas financieras deben respetar estrictamente los principios de igualdad, voluntariedad, equidad y buena fe para garantizar la seguridad de los fondos de las empresas afiliadas y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de todas las partes.
En cuanto a la gestión centralizada de los fondos y la liquidación de las transferencias internas, las empresas miembros abren cuentas de liquidación en las empresas financieras, realizan la liquidación de los fondos a través de la ruta de transmisión de Internet, garantizan estrictamente la seguridad y la rapidez de la liquidación y, al mismo tiempo, tienen una mayor Seguridad de los datos.
2. Control de las operaciones de crédito
Los préstamos de las empresas financieras se limitarán a las empresas afiliadas dentro del Grupo y a los clientes de las empresas financieras de la cadena industrial que se ajusten a las medidas de gestión de las empresas financieras del Grupo de empresas y se presenten a las autoridades reguladoras. Las empresas financieras se establecen de acuerdo con las diferentes características de cada tipo de negocio
El sistema de gestión incluye la calificación crediticia de los clientes, la gestión del crédito, el préstamo de capital circulante, el préstamo de activos fijos, el préstamo confiado, el préstamo sindicado, el arrendamiento financiero, el descuento de la aceptación bancaria, la garantía externa, la Carta de compromiso de préstamo de tipo de servicio, la hipoteca y la prenda, el archivo de crédito, etc., y establece un sistema de gestión del crédito completo antes, durante y después del préstamo. Establecimiento de medidas de gestión de préstamos para la separación del examen y la aprobación de los préstamos y su examen y aprobación a diferentes niveles
