China International Capital Corporation Limited(601995)
Sobre Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772)
Opiniones de verificación sobre cuestiones relativas a la reventa de bonos convertibles de sociedades
Como patrocinador de la supervisión continua de la emisión pública de bonos convertibles de sociedades (en lo sucesivo denominada “la organización patrocinadora”) Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772) (en lo sucesivo denominada “la organización patrocinadora”) (en lo sucesivo denominada “la organización patrocinadora”), de conformidad con las medidas administrativas para la emisión de valores y la cotización en bolsa, Directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y el uso de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 13 – Recomendación empresarial, normas para la cotización en bolsa de Shenzhen, Las disposiciones pertinentes de las leyes y reglamentos, como las directrices no. 1 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal, etc., han verificado las cuestiones relativas a la reventa de los bonos convertibles de la empresa (en lo sucesivo denominados “bonos convertibles de Zhongxing”, Código de bonos: 128026). Las condiciones específicas de verificación y las opiniones de verificación son las siguientes:
Resumen de las condiciones de reventa de los bonos convertibles Zhongxing
Las condiciones de reventa condicional acordadas por la empresa en el folleto sobre la oferta pública de bonos convertibles de sociedades (en lo sucesivo denominado “folleto”) son las siguientes: en los dos últimos años de interés de los bonos convertibles, si el precio de cierre de las acciones de la empresa es inferior al 70% del precio actual de conversión de acciones durante 30 días de negociación consecutivos, Los tenedores de bonos convertibles de sociedades tienen derecho a revender a la sociedad la totalidad o parte de sus tenencias de bonos convertibles de sociedades a su valor nominal más los intereses devengados durante el período en curso. Si se produce un ajuste del precio de conversión en el día de negociación mencionado, el día de negociación anterior al ajuste del precio de conversión se calculará sobre la base del precio de conversión y el precio de cierre antes del ajuste, y el día de negociación posterior se calculará sobre la base del precio de conversión y el precio de Cierre ajustados. En caso de corrección a la baja del precio de conversión, el “trigésimo día de negociación consecutivo” mencionado se calculará de nuevo a partir del primer día de negociación siguiente al ajuste del precio de conversión.
Los tenedores de bonos convertibles de sociedades en los dos últimos años de interés podrán ejercer el derecho de recompra una vez que se hayan cumplido por primera vez las condiciones de recompra de cada año, y no podrán ejercer el derecho de recompra en ese año de interés si el tenedor de bonos convertibles de sociedades no ha declarado y llevado a cabo la recompra dentro del período de declaración de recompra anunciado por la sociedad en ese momento si las condiciones de recompra se han cumplido por primera vez. Los tenedores de bonos convertibles no pueden ejercer parte de sus derechos de reventa varias veces.
La fórmula de cálculo de los intereses devengados en el período anterior es la siguiente: IA = B3 × I × T △ 365
Ia: intereses devengados en el ejercicio en curso;
B3: se refiere al valor nominal total de los bonos convertibles mantenidos por los tenedores de bonos convertibles en esta emisión;
I: el tipo de interés nominal del año en curso de los bonos convertibles de sociedades;
T: se refiere al número de días que devengan intereses, es decir, el número real de días desde la última fecha de pago de intereses hasta la fecha de venta del año en curso (sin contar el final).
La razón y el plan de la reventa
Razones de la activación de la cláusula de reventa condicional
La fecha de vencimiento de los bonos convertibles Zhongxing es del 13 de diciembre de 2017 al 13 de diciembre de 2023 y se encuentra actualmente en los dos últimos años de interés.
Desde el 21 de enero de 2022 hasta el 10 de marzo de 2022, el precio de cierre de las acciones de la empresa durante 30 días consecutivos es inferior al 70% (es decir, 7.952 Yuan / acción) del precio actual de conversión de “bonos convertibles Zhongxing” (11,36 Yuan / acción), que cumple por primera vez el acuerdo sobre la cláusula de reventa condicional de “bonos convertibles Zhongxing”. De acuerdo con el acuerdo del folleto, la cláusula de reventa de “bonos convertibles Zhongxing” se activa. El titular podrá ejercer el derecho de reventa una vez.
Ii) precio de reventa
De acuerdo con la cláusula de venta condicional anterior acordada en el folleto, el precio de venta es el valor nominal de la deuda convertible Zhongxing más el interés acumulado en el período actual.
La fórmula de cálculo de los intereses devengados en el ejercicio en curso es Ia = B3. × I × T △ 365
B3 = 100 yuan / hoja;
I = 1,8% (la tasa de cupón del quinto año es del 1,8%);
T = 95 días (del 13 de diciembre de 2021 al 18 de marzo de 2022, sin contar el final);
IA = 0468 Yuan / pieza
El precio de reventa de los bonos convertibles de Zhongxing es de 100468 Yuan / Zhang (incluido el impuesto sobre los intereses).
Con respecto a los inversores individuales y a los tenedores de bonos de fondos de inversión de valores que posean “bonos convertibles Zhongxing”, de conformidad con la Ley del impuesto sobre la renta de las personas físicas de la República Popular China y otras normas y documentos fiscales pertinentes, el impuesto sobre la renta de los intereses se retendrá y pagará a una tasa del 20% por las instituciones de cobro y distribución, como las empresas de valores, y la empresa no retendrá ni pagará el impuesto sobre la renta. El precio real de venta de los bonos convertibles es de 100374 Yuan. En cuanto a los inversores extranjeros cualificados (QFII y rqfii) que posean “bonos convertibles Zhongxing”, de conformidad con la circular del Ministerio de Finanzas y la administración tributaria sobre la política del impuesto sobre la renta de las empresas y el impuesto sobre el valor añadido de las instituciones extranjeras que invierten en el mercado nacional de bonos (CS 2018 [108]) y las decisiones pertinentes adoptadas en la reunión ejecutiva del Consejo de Estado el 27 de octubre de 2021, El precio real de venta de los bonos convertibles es de 100468 Yuan (es decir, el impuesto sobre la renta está exento temporalmente). Para otros tenedores de bonos, la empresa no retendrá ni retendrá el impuesto sobre la renta, el precio real de venta de los bonos es de 100468 Yuan, y otros tenedores de bonos pagarán el impuesto sobre la renta de los intereses de los bonos.
Iii) derechos de reventa
Los tenedores de bonos convertibles Zhongxing pueden revender parte o la totalidad de sus acciones no convertibles. Los tenedores de bonos convertibles tienen derecho a optar por volver a vender, esta vez no es obligatoria.
Procedimientos de reventa y modalidades de pago
Período de publicación de las cuestiones de reventa
De conformidad con las normas de la bolsa de Shenzhen para la cotización en bolsa y las directrices de la bolsa de Shenzhen para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 1 – gestión empresarial, etc., la empresa revelará el anuncio de la reventa antes de la apertura del mercado el día de negociación siguiente al día en que se cumplan las condiciones para la reventa de los bonos convertibles, y emitirá un anuncio indicativo de la reventa al menos una vez cada cinco días de negociación a partir de entonces. El resultado de la venta y su influencia se anunciarán al final del período de venta.
Ii) período de declaración de las cuestiones de reventa
Los tenedores de bonos convertibles Zhongxing que ejerzan el derecho de recompra presentarán una declaración de recompra a través del sistema de negociación de la bolsa de Shenzhen durante el período de declaración de recompra comprendido entre el 18 de marzo de 2022 y el 24 de marzo de 2022, y los documentos podrán retirarse el día de la Declaración de recompra. Una vez confirmada la Declaración de reventa, no puede ser revocada. Si la Declaración no tiene éxito en la fecha de la Declaración, la declaración puede continuar al día siguiente (dentro del período de declaración). El tenedor de bonos que no presente una declaración de reventa durante el período de declaración de reventa se considerará una renuncia incondicional a este derecho de reventa. Si los bonos convertibles declarados para la reventa se congelan o retienen judicialmente antes de la fecha de la cuenta, la Declaración de reventa del tenedor de bonos será inválida.
Iii) condiciones de pago
La empresa revenderá “bonos convertibles Zhongxing” de acuerdo con el precio de reventa antes mencionado, y confiará a la sucursal de Shenzhen de China Securities Registration and Clearing Co., Ltd. La liquidación y entrega a través de su sistema de liquidación de fondos. De conformidad con las normas comerciales pertinentes de la sucursal de Shenzhen de China Securities Registration and Clearing Corporation, la fecha de recepción de los fondos del emisor es el 29 de marzo de 2022, la fecha de transferencia de los fondos de reventa es el 30 de marzo de 2022 y la fecha de recepción de los fondos de reventa de Los inversores es el 31 de marzo de 2022. Después de la expiración de la reventa, la empresa anunciará los resultados de la reventa y el impacto de la reventa en la empresa. Transacciones y precauciones durante el período de reventa
“Zhongxing convertible debt” seguirá negociando durante el período de reventa, en el mismo día de negociación, si el tenedor de “Zhongxing convertible debt” envía dos o más solicitudes de cotización, como la transacción, la custodia de la transferencia, la conversión de acciones, la reventa, etc., la solicitud se tramitará en el siguiente Orden: transacción, reventa, conversión de acciones, custodia de la transferencia.
Opiniones de verificación de la institución patrocinadora
Tras la verificación, el patrocinador considera que la reventa de “bonos convertibles Zhongxing” se ajusta a las normas de cotización de acciones de la bolsa de Shenzhen y a otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como a las disposiciones pertinentes del folleto. Al mismo tiempo, la empresa ha cumplido los procedimientos de aprobación necesarios para la reventa de bonos convertibles.
En resumen, la Agencia patrocinadora no tiene objeciones a las cuestiones relativas a la reventa de los bonos convertibles Zhongxing.
(no hay texto)
(esta página, sin texto, es la página de firma y sello de China International Capital Corporation Limited(601995) \\
Zhao Yan Zhang junchao
China International Capital Corporation Limited(601995) 10 de marzo de 2022
